Función LETRA.DE.TES.PRECIO en Excel

La función LETRA.DE.TES.PRECIO en Excel sirve para calcular el precio de una letra del tesoro emitida al descuento con base año comercial conociendo su fecha de emisión y de vencimiento, y el porcentaje resultante se multiplica por 100 (USD).  El resultado se expresa sobre el valor nominal y utiliza en su cálculo el año comercial (360 días).

Sintaxis de la Función LETRA.DE.TES.PRECIO en Excel

Sintaxis: LETRA.DE.TES.PRECIO (liquidación, vencimiento, descuento)

liquidación: corresponde a la fecha de negociación de la letra, es la fecha en la que el comprador compra la letra del tesoro.

vencimiento: es la fecha de vencimiento de la letra, es la fecha en que expira la letra del tesoro.

descuento: es la tasa de descuento anual de la letra.

Cabe precisar que la diferencia entre la fecha de liquidación y la fecha de vencimiento no debe superar un año, de lo contrario la función LETRA.DE.TES.PRECIO mostraría un error.

 

La función LETRA.DE.TES.PRECIO realiza el equivalente a la siguiente fórmula:

 =100*(1-(DES*DIF)/360)

Donde  DES corresponde a la tasa de descuento recibida en el tercer parámetro, y DIF corresponde al número de días de diferencia entre la fecha de vencimiento y la fecha de liquidación.

 

Ejemplo de la Función LETRA.DE.TES.PRECIO en Excel

Calcular el precio de una letra emitida el 1 de enero de 2016, con vencimiento 29 de junio de 2016, con una tasa de descuento del 5%.

liquidación: En el ejemplo es 01/01/2016

vencimiento: En el ejercicio, la fecha a utilizar es  29/06/2016

descuento: de acuerdo a la descripción es de 5%.

De acuerdo a la fórmula los valores que dan origen al resultado de 97.5 son:

=100*(1-(5%*180)/360) 

Por tanto la fórmula quedaría con la siguiente sintaxis:

=LETRA.DE.TES.PRECIO(B2,B3,B4) 

 

Función LETRA.DE.TES.PRECIO en Excel: